Національний банк України оголосив про поступове відновлення вимог, які були тимчасово зупинені із початком воєнного стану. Регулятор пояснює крок необхідністю підвищити стійкість сектору на тлі тривалого економічного відновлення і підготувати банки до активнішого кредитування. Документальну основу змін сформовано постановою Правління НБУ № 52 від 06 травня 2025 року – більшість норм стартують вже з 08 травня 2025 року.
Рішення стосується правил визначення кредитного ризику, управління проблемними активами, системи ризик-менеджменту та планів відновлення діяльності банків. Для ринку важливі чіткі орієнтири: у 2025-2026 роках оживуть ознаки події дефолту, стане обов'язковим використання Кредитного реєстру НБУ 2.0 та повернеться регулярне стрес-тестування ризиків.
Що зміниться у визначенні кредитного ризику
НБУ відновлює норми Положення про визначення розміру кредитного ризику за активними операціями. Це повертає банкам звичні підходи до обліку проблемних договорів та підвищує прозорість оцінки позичальників.
- З 01 жовтня 2025 року знову застосовуються ознаки події дефолту боржника, якщо відбулися суттєві зміни умов кредитних договорів, у тому числі через реструктуризацію боргу. Водночас такі ознаки не застосовуються до реструктуризацій, проведених до 30 вересня 2025 року, за умови дотримання Правил роботи банків у зв'язку з воєнним станом.
- Кредити, реструктуризовані в цей період із використанням довгострокових інструментів, банки, як і раніше, можуть не передавати на супроводження до підрозділів роботи з непрацюючими активами.
- З 01 лютого 2026 року під час оцінки ризику боржника банки мають використовувати інформацію з Кредитного реєстру НБУ. Такий крок синхронізовано з повноцінним переходом на версію Кредитного реєстру НБУ 2.0.
Робота з проблемними активами: конкретні дедлайни
Регулятор відновлює вимоги Положення про організацію процесу управління проблемними активами. Йдеться про оновлені стратегії та інструменти раннього виявлення ризиків, що дозволяють швидше реагувати на погіршення якості портфеля.
- До 31 грудня 2025 року банки повинні актуалізувати стратегію управління проблемними активами та оперативний план її реалізації, а надалі – оновлювати ці документи щороку.
- З 01 лютого 2026 року дані Кредитного реєстру НБУ використовуються під час визначення переліку індикаторів раннього попередження.
Ризик-менеджмент і верифікація активів: повернення до регулярності
Вимоги Положення про організацію системи управління ризиками знову стають обов'язковими у частині роботи з внутрішніми документами та практиками тестування. Це стосується не лише великих установ, а всієї банківської системи.
- З 01 жовтня 2025 року банки та відповідальні особи банківських груп мають актуалізувати внутрішні документи щодо управління ризиками, а також виконувати стрес-тестування ризиків і здійснювати верифікацію вартості майна.
Плани відновлення діяльності: частота оновлення і сценарії
НБУ відновлює вимоги Положення про плани відновлення діяльності банків і банківських груп. Йдеться про використання специфічного та комбінованого сценаріїв для стрес-тестування під час оновлення планів.
- Системно важливі банки і відповідальні особи банківських груп оновлюють плани щороку, починаючи з 2025 року, а також у разі подій, що призвели до суттєвих змін у діяльності.
- Інші банки оновлюють плани один раз на два роки, починаючи з 2026 року, та у разі суттєвих змін – починаючи з 2025 року.
Що це означає для бізнесу та позичальників
Поетапне повернення нормативів має сприяти більш передбачуваним підходам до реструктуризацій та оцінки ризику. Уніфіковане використання Кредитного реєстру НБУ створює єдину інформаційну базу для банківських рішень. А планове стрес-тестування ризиків та верифікація застав допомагають очищувати баланси, що, за умов макростабільності, може розширити потенціал кредитування економіки.
Зміни затверджені постановою НБУ № 52 від 06 травня 2025 року; більшість норм набирають чинності з 08 травня 2025 року, окремі – з 01 жовтня 2025 року та 01 лютого 2026 року.
Міжнародна практика без прив'язки до гучних тез
Використання централізованих кредитних реєстрів, регулярне оновлення планів відновлення та сценарне стрес-тестування – стандартні підходи регулювання у багатьох юрисдикціях. Їхня мета однакова: підвищити стійкість банків, мінімізувати витрати від кризи та зберегти кредитування реального сектору. Український регулятор синхронізує графік запровадження вимог, щоб банківські установи мали час на адаптацію процесів і ІТ-систем.
Фінальний штрих: графік дій на 2025-2026 роки
Ключові віхи чіткі та публічні – 01 жовтня 2025 року, 31 грудня 2025 року та 01 лютого 2026 року. Банкам варто вже зараз перевірити готовність політик, моделей та звітності до нових/відновлених процедур. Для клієнтів це сигнал, що підходи до оцінки та супроводу кредитів стануть більш структурованими та єдиними по системі.
Постанова НБУ № 52 від 06 травня 2025 року розставила часові орієнтири – далі справа за якісною імплементацією. Прозорі процеси, оновлені стратегії та узгоджені стандарти – основа більш стійкого банківського кредитування у 2025-2026 роках.
